PDA

View Full Version : Quỹ tiền mặt âm, điều chỉnh thế nào?



DHH
14-07-2011, 08:02 PM
[cho mình hỏi mình mới vào cty này được 1 tháng , xem lại sổ sách của họ thì thấy có nhiều điểm cần chỉnh sửa ,như trong phần sổ quỹ tiền mặt sao tháng nào cũng âm, thu vào tinh bằng hàng trăm nghìn nhưng chi thì đa số là hàng triệu nên gần như từ đầu đến cuối cột tồn đều âm hết, các bạn giúp mình với ,tớ không biết làm sao với hàng đống số liệu âm trong sổ quỹ tiền mặt đây, mình định chuyển bớt một con số nào đó sang tháng khác nhưng tháng khác cũng âm rất nhiều:error:theo các bạn thì những khoản phát sinh nào thì mình có thể chuyển từ tháng này sang tháng khác được

mountain
14-07-2011, 08:02 PM
Bạn có thể xử lý trường hợp này bằng cách tạm mượn vốn kinh doanh của một cá nhân nào đó khi nào quỹ dôi ra thì bạn trả lại. Còn nếu thiếu quỹ dài dài thì thay đổi nguồn vốn đăng ký kinh doanh. Mình đã từng làm ở đơn vị mình như thế. Chúc bạn thành công!

huong_kt
14-07-2011, 08:02 PM
Bạn làm theo cách của mountain là đúng rồi đó.

vitconxauxi1981
14-07-2011, 08:02 PM
Vấn đề của bạn rất giống với công ty mình, nhưng công ty mình là công ty mẹ, có rất nhiều công ty dịch vụ, phần thu của công ty mẹ mình được hạch toán chính song tất cả các khoản thu đều được viết vào sổ quỹ để cân đối quỹ nhưng nếu sử dụng kế toán máy thì phải cho vào doanh thu của dịch vụ riêng, do vậy những khoản chi nào k có HD thì coi như là chi ngoài và tính hết vào chi phí của dịch vụ.Đối với công ty bạn nếu chi nhiều hơn thu thì chắc họ phải có những khoản thu ngoài nhưng không ghi vào sổ sách thì mới có đủ tiền để chi, bạn có thể xử lý bằng cách: viết phần thu trước, kiểm tra xem có khoản thu nào lớn nhất bạn điều chỉnh thu trước rồi làm chi sau, hoặc cũng có thể vay vốn cá nhân hay thay đổi nguồn vốn đăng ký KD (với điều kiện được sự đồng ý của ban lãnh đạo công ty). Bạn có thể hỏi trực tiếp kế toán trưởng của mình là rõ nhất tại sao quỹ âm trước khi bạn vào rồi gợi ý cách điều chỉnh của bạn (có thể được hoặc k được chấp nhận)

son_ktt
14-07-2011, 08:02 PM
Vấn đề là bạn phải tìm hiểu nó âm vì sao thì từ đấy mới có cách xử lý đúng đắn nhất được!

DHH
14-07-2011, 08:02 PM
[bạn có thể giải thích cho tớ rõ hơn về việc tạm mượn vốn kinh doanh của một cá nhân nào đó khi nào quỹ dôi ra thì trả lại được không ?. và cả việc thiếu quỹ dài dài thì thay đổi nguồn vốn đăng ký kinh doanh nữa , mình mới vào nghề nên mong bạn chỉ giùm mình với. Tớ có hỏi chị kế toán trước tớ , chị kế toán trước nói chị chỉ biết trong quỹ thì số tiền mặt đủ để chi còn trên sổ sách âm thì chị kệ. Bây giờ sắp hết năm rồi mà sổ sách cứ thế này thì biết làm sao, ngoài cách như trên cậu còn có cách nào đơn giản hơn mà vẫn hiệu quả không. Mình định những khoản chi nào không có giấy tờ hóa đơn mình sẽ loại ra :wall:

levanton
14-07-2011, 08:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi DHH
[cho mình hỏi mình mới vào cty này được 1 tháng , xem lại sổ sách của họ thì thấy có nhiều điểm cần chỉnh sửa ,như trong phần sổ quỹ tiền mặt sao tháng nào cũng âm, thu vào tinh bằng hàng trăm nghìn nhưng chi thì đa số là hàng triệu nên gần như từ đầu đến cuối cột tồn đều âm hết, các bạn giúp mình với ,tớ không biết làm sao với hàng đống số liệu âm trong sổ quỹ tiền mặt đây, mình định chuyển bớt một con số nào đó sang tháng khác nhưng tháng khác cũng âm rất nhiều:error:theo các bạn thì những khoản phát sinh nào thì mình có thể chuyển từ tháng này sang tháng khác được


Bạn xem cty đã thu đủ vốn góp hay chưa. Xem sổ quỹ và phần nguồn vốn chủ sở hữu trong Bảng cân đối kế toán. Nếu chưa thu đủ thì bạn thu thêm cho đủ, hoặc thu tương ứng với số bị âm. Nếu số liệu về vốn đã đủ thì làm thủ tục vay tạm của giám đốc để lập phiếu thu, đừng để quỹ bị âm.

ngathanhvu
14-07-2011, 08:02 PM
Các bạn ơi,
Cty mình có vốn điều lệ là 1tỷ, sau 3 năm kinh doanh, do nhập đầu vào NVL nhiều nên đến bg hàng tồn kho khá nhiều, đồng thời nếu tính đằng thẳng ra thì âm tiền mặt khoảng 600 triệu, mình đã để số tiền này nợ khách hàng, nhưng liệu như thế có ổn kg, rồi thì vẫn phải trả tiền khách hàng nữa. Mình muốn hỏi là liệu mình tăng vốn KD lên thì phải làm thủ tục gì, và thuế môn bài sẽ phải nộp nhiều hơn nữa, hoặc là mình có thể làm hợp đồng vay tiền của cá nhân nào đó, liệu như vậy có hợp lý kg?
Các bác có cao kiến gì giúp mình với

ketoan153
14-07-2011, 08:02 PM
làm sao mà âm (-) được, có tiền mới chi được chứ. Bạn phải kiểm tra lại chúng từ còn sót cái gì không.
Trường hợp do không tìm được thì bạn mới sử lý theo cách mược một khoản vón nào đó nhập tạm vào phần thu của doanh nghiệp, sau này không âm thì mình điều chỉnh lại.
Chúc công việt tốt.
------------------------

HangNga
14-07-2011, 08:02 PM
Truoc het, ban loai cac khoan chi ko co hoa don ra vi dang nao khi quyet toán cũng bị loại ra hết. Ngoai ra khi quy da het thi ban lam sao co the chi, tru khi nhu moi nguoi đã tư vấn là vay cá nhân. Nếu không muốn thì khi bạn treo ở khoản phải thu, ai chi khoản chi nào bạn treo vào tài khoản 138 vậy.

thaithai782006
14-07-2011, 08:02 PM
aaaaaaaaaaaaaaa

thaithai782006
14-07-2011, 08:02 PM
Mình hiểu vấn đề của bạn rồi.
Để cân đối lại quỹ tiền mặt, bạn nên làm hợp đồng vay vốn với các thành viên ban lãnh đạo.ok?

thaithai782006
14-07-2011, 08:02 PM
Nếu cần thiết ,mình sẽ giúp bạn biểu mẫu hợp đồng vay. Chuyện này mình làm hoài ah. Lúc trước mình làm cho CTY tư vấn kế toán,nên phải xửly1 chuyện này như cơm bữa. Chắc CTY bạn là CTY tư nhân nhỏ và vừa ?

Duong Mai Linh
14-07-2011, 08:02 PM
ThaiThai782006 oi, có thể gửi cho mình xin biểu mẫu hợp đồng vay banGĐ nhe. Và cho mình hỏi, khi lam biểu mẫu này thì chỉ cần chữ ký của 2 bên hay phai có bên công chứng nữa. Cảm ơn nha.

duyenngoc
14-07-2011, 08:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi ngathanhvu
Các bạn ơi,
Cty mình có vốn điều lệ là 1tỷ, sau 3 năm kinh doanh, do nhập đầu vào NVL nhiều nên đến bg hàng tồn kho khá nhiều, đồng thời nếu tính đằng thẳng ra thì âm tiền mặt khoảng 600 triệu, mình đã để số tiền này nợ khách hàng, nhưng liệu như thế có ổn kg, rồi thì vẫn phải trả tiền khách hàng nữa. Mình muốn hỏi là liệu mình tăng vốn KD lên thì phải làm thủ tục gì, và thuế môn bài sẽ phải nộp nhiều hơn nữa, hoặc là mình có thể làm hợp đồng vay tiền của cá nhân nào đó, liệu như vậy có hợp lý kg?
Các bác có cao kiến gì giúp mình với


vốn điều lệ dưới 2 tỷ Thì thuế môn bài phải nộp là 1tr. Vậy Nếu bạn chỉ tăng thêm vốn điều lệ là 800tr nữa thì thuế môn bài vẫn chỉ là 1 tr mà thui.

Trangnt
14-07-2011, 08:02 PM
uh, mình cũng thấy thắc mắc, tại sao ko có tiền mà vẫn chi được? sao lại âm được chứ?

Rangdong_com
14-07-2011, 08:02 PM
Tôi đồng ý với ý kiến của bạn Hằng Nga, theo tôi bạn nên loại bỏ những khoản chi ko có hóa đơn chứng từ hợp lý, hợp lệ ,vì trước sau gì cũng bị loại bỏ ra , làm như vậy thì tiền quỹ của mình bớt âm đi . Nếu âm nhiều wá bạn nên làm thêm hợp đồng vay bên ngoài nhưng lãi suất ko được cao hơn trong ngân hàng, vậy nhé
chúc bạn thành công

binhminhkt2
14-07-2011, 08:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi mountain
Bạn có thể xử lý trường hợp này bằng cách tạm mượn vốn kinh doanh của một cá nhân nào đó khi nào quỹ dôi ra thì bạn trả lại. Còn nếu thiếu quỹ dài dài thì thay đổi nguồn vốn đăng ký kinh doanh. Mình đã từng làm ở đơn vị mình như thế. Chúc bạn thành công!


Bạn cho mình hỏi cách thức cũng như thủ tục thay đổi nguồn nguồn vốn kinh doanh.
Cảm ơn bạn nhiều.

binhminhkt2
14-07-2011, 08:02 PM
Cho mình hỏi cách thức cũng như thủ tục làm thay đổi nguồn vốn kinh doanh.
Góp bổ xung hay như thế nào? Cảm ơn nhiều

aceuni
14-07-2011, 08:02 PM
Vậy các bạn làm ơn cho mình hỏi, cty mình mới thành lập bây giờ bắt đầu lập các sổ kế toán. Vốn điều lệ của cty là 1 tỷ. Cty mình đã nhập hàng về để bán nhưng vì chưa mua đc hóa đơn nên coi như chưa có khoản thu vào. Vậy khi làm sổ quỹ TM mình nên để số tiền có đầu kỳ là bao nhiêu bây giờ?
Cảm ơn các bạn nhiều:flower1:

HangNga
14-07-2011, 08:02 PM
Nếu các thành viên đã nộp tiền góp vốn thì bạn lập phiếu thu đủ của từng thành viên, như vậy tổng: 1tỷ. Còn nếu khách hàng đã trả tiền mà bạn chưa có hóa đơn nên chưa xuất hóa đơn thì vẫn viết phiếu thu của khách hàng bình thường, coi như khách hàng trả tiền trước. Nợ TK111, Có TK131 toàn bộ số tiền. Sau này viết hóa đơn thì: Nợ TK131, Có TK511, Có TK33311 sau. đồng thời Nợ TK632, Có TK156.
Thân ái!

HangNga
14-07-2011, 08:02 PM
Lập biên bản họp hội đồng quản trị, quyết định tăng vốn góp của các thành viên, ký nhận của tất cả các thành viên. Lập sổ cổ đông mới, ký tá các bên. Quyết định của tổng GĐ bổ nhiệm chức vụ mới. Sau đó viết phiếu thu thu tiền vốn góp, viết phiếu chi cổ đông rút vốn.
Thân ái!

aceuni
14-07-2011, 08:02 PM
Cảm ơn bạn Hằng Nga nhiều nhé, nhưng cty mình xuất hàng bán cho khách thì khách hàng toàn trả trước 1 phần thôi bạn ạ, còn lại sau 1,2 tháng nữa mới trả hết vậy định khoản như thế nào bgiờ?
Bây giờ mình mới bắt đầu làm sổ sách đây, có gì bạn chỉ cho mình cần những loại sổ nào với nhé. Cty mình thì nhỏ thôi, mình định làm theo hình thức sổ NKC.
À cty mình là cty TNHH1 thành viên thì chỉ cần viết phiếu thu góp vốn của 1 mình giám đốc là đc bạn nhỉ?viết thu cả 1 tỷ hả bạn?
Xin lỗi vì mình đã hỏi hơi nhiều 1 tí, cảm ơn bạn nhiều

huyenanh
14-07-2011, 08:02 PM
Nếu để chống đối tạm thời,bạn lập khế ước vay của cá nhân nào đó,sau đó rà soát số liệu từ đầu tìm ra rùi lập bút toán điều chỉnh.Theo tui,ban lên cố gắng đưa số liệu sổ sách trùng với số liệu thực tế,tuy nhiên rất vất vả nếu ban mới vào hệ thống,và quan trọng là ban fải tâm huyết với Công ty của mình!!!!

giaythuytinh
14-07-2011, 08:02 PM
CHo mình hỏi ké luôn với,công ty mình mới thành lập,Vốn điều lệ là 3,5 tỉ(nhưng chưa góp).Đầu tháng 4 đi vào hoạt động kd nhưng chưa có thu toàn chi ra ko hà và xếp đưa cho mình tiền để trang trãi các khoản CP đó.
Sang Tháng 5 mới góp vốn nên những khoản chi của T4 do chưa có quỹ TM nên âm, vậy có sao ko?Tiền công ty mình gởi hết vào Ngân hàng có p/s thì mới rút tiền nên khoản TM dự trữ hầu như ko có.Như vậy có sao ko?

ngocluyen12
14-07-2011, 08:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi giaythuytinh
CHo mình hỏi ké luôn với,công ty mình mới thành lập,Vốn điều lệ là 3,5 tỉ(nhưng chưa góp).Đầu tháng 4 đi vào hoạt động kd nhưng chưa có thu toàn chi ra ko hà và xếp đưa cho mình tiền để trang trãi các khoản CP đó.
Sang Tháng 5 mới góp vốn nên những khoản chi của T4 do chưa có quỹ TM nên âm, vậy có sao ko?Tiền công ty mình gởi hết vào Ngân hàng có p/s thì mới rút tiền nên khoản TM dự trữ hầu như ko có.Như vậy có sao ko?


Tài khoản tiền mặt, tiền gửi không có số dư có (ko âm đc).
Sếp đưa tiền cho chi tiêu thì bạn vào TK vay (vay của cá nhân-ai đó đứng tên)...

ngocluyen12
14-07-2011, 08:02 PM
hoặc bạn lam một phiếu thu vào luôn phần vốn góp của Sếp (N111/C411), sau nay Sếp góp tiếp phần của Sếp (= số phải góp - số đã góp)

giaythuytinh
14-07-2011, 08:02 PM
quỹ TM hiện tại mình bị âm, tuy ko nhiều nhưng âm là không được phải không?, nêu tháng này âm nhưng tháng sau mình nhận được tiền thu nợ KH = chuyển khoản rồi rút TGNH về nhập quỹ => tháng sau ko âm thì liệu có được ko???
Mình hỏi luôn, quỹ TM âm mình muốn đưa 1 số chi phí sang tháng sau nhưng hđơn mình kê khai thuế trong tháng đó rồi thì làm sao chuyển chi phí để làm khỏi âm quỹ được?? hơn nũa mình cũng đã làm phiếu chi và sếp kí rồi, có ai biết cách hạch toán về cái zụ này giúp mình với!!!