PDA

View Full Version : Báo cáo thuế hàng tháng



ngocdung726
20-07-2011, 05:01 PM
Cty em mới thành lập, vậy báo cáo thuế hàng tháng mình phải nộp những gì cho cơ quan thuế ạ? Em chỉ mới biết về kế toán thôi nên chưa có rành, nhờ anh, chị giúp em với.Em cám ơn nhiều!:015:

hongthangph
20-07-2011, 05:01 PM
Sau khi có mã số thuế
Hàng tháng :
+ Tờ khai thuế gtgt mẫu 01 kèm theo các phụ lục, (bắt buộc phải dù có hoặc không có đầu vào, đầu ra).
+ Báo cáo sử dụng hoá đơn
+ tờ khai thuế tncn tạm tính của tổ chức chi trả thu nhập (nếu có số thuế phải nộp lớn và thường xuyên)
Hàng quý :
+ Tờ khai tạm tính thuế tndn
+ tờ khai thuế tncn tạm tính của tổ chức chi trả thu nhập (nế có số thuế phải nộp nhoe và không thường xuyên)
Hàng năm :
+ Tơ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, kèm theo BCTC năm.
Các tờ khai trên thực hiện trên phầm mềm HTKK (bắt buoc) bạn down trên webketoan về để làm.

huong85
20-07-2011, 05:01 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi hongthangph
Sau khi có mã số thuế
Hàng tháng :
+ Tờ khai thuế gtgt mẫu 01 kèm theo các phụ lục, (bắt buộc phải dù có hoặc không có đầu vào, đầu ra).
+ Báo cáo sử dụng hoá đơn
+ tờ khai thuế tncn tạm tính của tổ chức chi trả thu nhập (nếu có số thuế phải nộp lớn và thường xuyên)
Hàng quý :
+ Tờ khai tạm tính thuế tndn
+ tờ khai thuế tncn tạm tính của tổ chức chi trả thu nhập (nế có số thuế phải nộp nhoe và không thường xuyên)
Hàng năm :
+ Tơ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, kèm theo BCTC năm.
Các tờ khai trên thực hiện trên phầm mềm HTKK (bắt buoc) bạn down trên webketoan về để làm.


mình bổ sung thêm phần của hongthangph:

báo cá thuế GTGT tháng:
Bạn cần tập hợp hóa đơn đầu vào và đầu ra lại nhé, rồi đưa lên bảng kê hóa đơn đầu ra mẫu 01-1/GTGT, bảng kê hóa đơn đầu vào mẫu 01-2/GTGT va cuối cùng lên bảng Tờ khai thuế GTGT - mẫu 01/GTGT (Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/06/2007).Tất cả mẫu biểu trên làm theo phần mếm mã vạch HTKK 2.0 bạn len web cục thuế TP. HCM để tải về nhé. Rồi sau đó là làm mẫu báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn hàng tháng mẫu BC-26/HĐ (Thông tư 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002)

Khai thuế TNCN tháng/quý (đối với cơ quan, đơn vị chi trả thu nhập):

- Thời hạn: hàng tháng chậm nhất vào ngày 20 của tháng sau nếu theo quý thì chậm nhất ngày 30 của quý sau

- Biểu mẫu: Trường hợp khấu trừ thuế đối với thu nhập từ tiền lương, tiền công sử dụng mẫu 02/KK-TNCN (Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008)

Quyết toán thuế: Hồ sơ khai quyết toán thuế TNCN đối với thu nhập từ tiền lương và tiền công gồm:

- Thời hạn: Thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế TNCN chậm nhất là ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch
- Biểu mẫu:
+ Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân theo mẫu số 05/KK-TNCN ban hành kèm theo Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008 và các bảng kê chi tiết sau:
+ Bảng kê thu nhập từ tiền lương, tiền công trả cho cá nhân có ký hợp đồng lao động theo mẫu số 05A/BK-TNCN ban hành kèm theo Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008, không phân biệt thu nhập đã đến mức phải nộp thuế hay chưa phải nộp thuế.
+ Bảng kê thu nhập từ tiền lương, tiền công trả cho cá nhân không ký hợp đồng lao động theo mẫu số 05B/BK-TNCN ban hành kèm theo Thông tư 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008.

Cuối năm:
Thuế TNDN:

Báo cáo thanh, quyết toán sử dụng hóa đơn hàng năm: thời hạn chậm nhất là ngày 25 tháng 2 của năm sau - mẫu: BC-29/HĐ (Thông tư 120/2002/TT-BTC ngày 30/12/2002)

Tạm tính Quý:
- Thời hạn: Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế quý chậm nhất là ngày thứ 30 của quý tiếp theo quý phát sinh nghĩa vụ thuế.
- Biểu mẫu: Tờ khai thuế TNDN tạm tính Quý mẫu 01A/TNDN hoặc mẫu 01B/TNDN (Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/06/2007)

Quyết toán năm:

- Thời hạn: Thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế năm chậm nhất là ngày thứ 90, kể từ ngày kết thúc năm dương lịch hoặc năm tài chính.

- Biểu mẫu: Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp - mẫu 03/TNDN và Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh (chung) - mẫu 03-1A/TNDN (Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/06/2007)

Bộ Báo cáo tài chính:

- Báo cáo bắt buộc:

+ Báng cân đối kế toán - Mẫu số B01-DNN (Quyết định 48/2006-QĐ–BTC ngày 14/09/2006)
+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh - Mẫu số B02-DNN (Quyết định 48/2006-QĐ–BTC ngày 14/09/2006)
+ Bản thuyết minh báo cáo tài chính - Mẫu số B09-DNN (Quyết định 48/2006-QĐ–BTC ngày 14/09/2006)
+ Bảng cân đối tài khoản - Mẫu số F01-DNN (Quyết định 48/2006-QĐ–BTC ngày 14/09/2006)


Hi vọng bạn nắm được sơ lược được cách làm. hihi ^.^ :015:

uocao
20-07-2011, 05:01 PM
Mình cũng mới tham gia vào diễn đàn, mình cũng chưa có kinh nghiệm về kế toán nhiều. Rất cảm ơn vì bài viết của bạn Huong85.

thegiao
20-07-2011, 05:01 PM
Mấy bạn trả lời thật chi tiết.

ngocdung726
20-07-2011, 05:01 PM
Cảm ơn bạn hongthangph va huong85 rất nhiều:015: ,đọc xong mình biết làm luôn

hongloan84
20-07-2011, 05:01 PM
Mọi người ơi cho em xin mẫu báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn theo QĐ 120/BTC với.Em tìm, hỏi nhiều người mà không ai có hết.
Cảm ơn mọi người nhiều nha.

accountingboss
20-07-2011, 05:01 PM
mình chưa biết gì về kế toán nhưng đọc qua hướng dẫn của mấy bạn thì thấy thông suốt hẵn luôn! Đúng là "học thầy không tài học webketoan!":cool2:

le van ron
20-07-2011, 05:01 PM
nộp to khai thuế nộp tờ sử dụng hóa đơn tờ báo cáo mua hàng và báo cáo bán hàng

leehang
20-07-2011, 05:01 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi hongloan84
Mọi người ơi cho em xin mẫu báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn theo QĐ 120/BTC với.Em tìm, hỏi nhiều người mà không ai có hết.
Cảm ơn mọi người nhiều nha.

ankthd
20-07-2011, 05:01 PM
cảm on bạn hương85 và bạn hongthangph!

Van Hong Thi
20-07-2011, 05:01 PM
Bạn mở attach file xem nhé,trong này hướng dẫn rất chi tiết.oh sory attach file của mình không đủ dung lượng gửi,nếu bạn nào cần xem thì cho địa chỉ email mình gửi cho,hoac lien hệ mail:khongtinhyeu0781@yahoo.com mình sẽ send cho cac bạn

mr hong phuc
20-07-2011, 05:01 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi Van Hong Thi
Bạn mở attach file xem nhé,trong này hướng dẫn rất chi tiết.oh sory attach file của mình không đủ dung lượng gửi,nếu bạn nào cần xem thì cho địa chỉ email mình gửi cho,hoac lien hệ mail:khongtinhyeu0781@yahoo.com mình sẽ send cho cac bạn


Day la dia chi mail cua minh: diepdt@ymail.com

quynhna
20-07-2011, 05:01 PM
xin chào các bạn, cty mình mới thành lập, đến nay vẫn chưa có các khoản phát sinh thu chi gì (trừ các khoản phải chi khi làm thủ tục thành lập cty và nộp thuế môn bài), vậy bây giờ làm báo cáo thuế hàng tháng thì cần phải lập các loại báo cáo gì. Xin cảm ơn

dang vien
20-07-2011, 05:01 PM
1.Đầu tiên là báo cáo thuế môn bài và đi nộp ngay (hihi) cái này là đầu tiên.
2.Tờ khai thuế GTGT, báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn.
3.Hoạt động của DN phát sinh liên quan đến loại thuế nào thì phải nộp tờ khai cho loại đó .....

Hoangdet68
20-07-2011, 05:01 PM
Làm gì mà phải cần phải theo QD20/BTC, mẫu BCTHSDHD ở đâu cũng có. Hongloan84 có muốn lấy thử 01 mẫu xem có phù hợp không?. Hãy....mail

Hoangdet68
20-07-2011, 05:01 PM
Chào ngocdung726! Hãy phone cho mình! Kế toán thuế là "...trường của mình" đã 06 năm rồi, từ thời còn chưa có phần mềm HTKK. Mình sẽ phone và mail đầy đủ cho! 0918.48.68.33.
"....Rất hân hạnh được phục vụ!"
Nhớ nhé: Quan điểm của mình là "Khách hàng là thượng đế - Miễn chịu" Hì hì

Hoangdet68
20-07-2011, 05:01 PM
Hotline: 0918.48.68.33 Gặp Hoàng Dẹt 68.....Mọi vấn đề về kế toán thuế sẽ được giải quyết, hoàn toàn miễn phí. Chỉ cách bạn một cú điện thoại!!!

Phi Thi Dinh
20-07-2011, 05:01 PM
Bạn xem ở đây nhé
http://webketoan.com/forum/showthread.php?t=69438

hueth
20-07-2011, 05:01 PM
Các bạn ơi cho mình xin mẫu bảng kê luân chuyển vật tư, sản phẩm hàng hoá cho mình theo địa chỉ: lehue.bs2009@gmail.com
Khi nộp báo cáo thuế tháng chi cục thuế các bạn có yêu cầu nộp bảng kê này không.
Công ty mình kinh doanh sửa chữa các thiết bị máy tính văn phòng nên khi nộp báo cáo thuế các chú ấy yêu cầu phải nộp cả bảng kê này

nguyentuyet84
20-07-2011, 05:01 PM
Thay mặt cả nhà cảm ơn vì bài viết hữu ích của bạn!

loinguyenvan1982
20-07-2011, 05:02 PM
Mấy bạn trả lời thật rõ ràng , cám ơn nhiều !!!

nhunghd
20-07-2011, 05:02 PM
mình cũng đang cần tìm tờ báo cáo tình hình sử dung hoá đơn hàng tháng mà không thấy.Mong cả nhà giúp mình với .
Cảm ơn các bạn nhiều!

phungthuy231
20-07-2011, 05:02 PM
Cam on ban hongthangph va huong85 nhieu nhe!

cattom
20-07-2011, 05:02 PM
Em nộp thuế Q1 mà họ biểu các tờ phụ lục (bảng kê HD, chứng từ DV HH mua vào/bán ra) phải theo mẫu P2P chứ không phải 01-1/GTGT, 01-2/GTGT.

Em tìm nãy giờ mà ko thấy cái mẫu P2P này. Bác nào giúp em với!!!

leehang
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi cattom
Em nộp thuế Q1 mà họ biểu các tờ phụ lục (bảng kê HD, chứng từ DV HH mua vào/bán ra) phải theo mẫu P2P chứ không phải 01-1/GTGT, 01-2/GTGT.

Em tìm nãy giờ mà ko thấy cái mẫu P2P này. Bác nào giúp em với!!!


P2D chứ không phải P2P nha bạn
http://www.mediafire.com/download.php?fhdblm2b0go

huong85
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi cattom
Em nộp thuế Q1 mà họ biểu các tờ phụ lục (bảng kê HD, chứng từ DV HH mua vào/bán ra) phải theo mẫu P2P chứ không phải 01-1/GTGT, 01-2/GTGT.

Em tìm nãy giờ mà ko thấy cái mẫu P2P này. Bác nào giúp em với!!!


chao bạn,
Đúng la chi cục thuế Quận 1 sử dụng P2D để ke bang kê mua vào và bảng kê bán ra
ban vào đường link này để tải phần mềm P2D về máy và làm theo hướng dẫn nhe
http://www.quan1.hochiminhcity.gov.v...contentid=1820 (http://www.quan1.hochiminhcity.gov.vn/?status=contentdetail&channelid=25&catid=85&catsubid=0&contentid=1820)
:015:

minhthai
20-07-2011, 05:02 PM
có ai đau đầu như mình hok? làm xong cái BCT tháng 8, BCSDHD kèm vào.
ANh kia đi nọp không biết sao đem nguyên 2 bản BCSDHD về.hichic xem như chưa nộp BCSDHD/
Hôm nay đi nộp bổ sung thì họ ko chịu nhận,
Mình mà là cục trưởng CCT nếu có thẩm quyền mình đuổi hết. They are lazy, very lazyyyyy:047: giận đen cả cái mẹc...

minhthai
20-07-2011, 05:02 PM
.............................

cattom
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi huong85
chao bạn,
Đúng la chi cục thuế Quận 1 sử dụng P2D để ke bang kê mua vào và bảng kê bán ra
ban vào đường link này để tải phần mềm P2D về máy và làm theo hướng dẫn nhe
http://www.quan1.hochiminhcity.gov.v...contentid=1820 (http://www.quan1.hochiminhcity.gov.vn/?status=contentdetail&channelid=25&catid=85&catsubid=0&contentid=1820)
:015:


Cám ơn Bác huong85 thật là nhiều nhé :thanx:. Em thì cứ tìm P2P đỏ cả mắt.

:wall::wall:

Tthanhhang
20-07-2011, 05:02 PM
cho tôi hỏi chút nha
Dn tôi có đề nghị hoàn thuế tndn quý 01/2009 là 500.000.000. khi quyết toán thuế năm 2008. số thuế tndn phải nộp thêm là 100.000.000, số tiền phạt nộp chậm la 150.000000. khi hoàn chúng tôi có đề nghị được cấn trừ hai khoản trên. vạy khi nhận được lệnh hoàn phải hạch toán như thế nào?. Rất mong nhận được sự giúp đỡ.

hoanganh2686
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi hongloan84
Mọi người ơi cho em xin mẫu báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn theo QĐ 120/BTC với.Em tìm, hỏi nhiều người mà không ai có hết.
Cảm ơn mọi người nhiều nha.


Ngày 22/12/2008 Bộ tài chính đã ban hành quyết định số 120/2008/QĐ-BTC ban hành chế độ kế toán ngân sách nhà nước và họat động nghiệp vụ Kho bạc nhà nước.

Ban hành theo quyết định này bao gồm có:

1. Quy định chung

2. Hệ thống chứng từ kế tóan

3. Hệ thống tài khỏan kế toán

4. Hệ thống sổ kế toán

Quyết định này có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày đăng công báo và thay thế quyết định số 24/2006/QĐ-BTC.

mydu
20-07-2011, 05:02 PM
thông tin thật bổ ích

sinh huong
20-07-2011, 05:02 PM
hey! xin chào cả nhà.
em mới ra trường và đang đi làm ở 1 công ty cổ phần. tham gia vào wed kế toán mình học hỏi được rất nhiều điều. cảm ơn các anh, chị và các bạn nhìu nhìu, rất mong được sự giúp đỡ của tất cả mọi người.
Tiện đây mọi người có thể cho em biết ở một công ty mới thành lập cần phải khai và nộp gì cho cơ quan quản lý thuế ạ.

tranvanquyen
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi sinh huong
hey! xin chào cả nhà.
em mới ra trường và đang đi làm ở 1 công ty cổ phần. tham gia vào wed kế toán mình học hỏi được rất nhiều điều. cảm ơn các anh, chị và các bạn nhìu nhìu, rất mong được sự giúp đỡ của tất cả mọi người.
Tiện đây mọi người có thể cho em biết ở một công ty mới thành lập cần phải khai và nộp gì cho cơ quan quản lý thuế ạ.


Tất nhiên là báo cáo VAT tháng
gồm Tờ khai thuế giá trị gia tăng
Bảng kê mua vào bán ra
Báo cáo sử dụng hoá đơn
- Tờ khai thuế TNCN
bảng kê danh sách chi tiết kèm theo
Cuối năm lập báo cáo tài chính, sổ sách kế toán phải hoàn thành
nhìn chung là như vậy

hoainam2129
20-07-2011, 05:02 PM
Mình là kê toán mới vào làm trong cty, hàng quý mình phải kê tờ khai thuế TNDN theo mẫu 01A/TNDN. trong đó:
- Phần DT thực tế PS: mình cộng tổng DT của 3 tháng trong quý
- Phần CP thực tế PS: mình cộng tổng CP theo Hđơn + CP tiền lương của 3 tháng trong quý.
Mình làm như vậy có đúng ko các bạn. Trong phần CP còn phải cộng khoản nào nữa ko?
Mình có kiểm tra trên các tờ khai mà kế toán cũ có làm trước thì chỉ đúng của phần DT thôi, còn CP mình cộng theo trên tờ khai hàng mua vào thì thấy tổng CP kê trên TK thuế TNDN nhiều hơn CP thực tế PS (trong khi đó chưa cộng CP tiền lương của quý đó), nếu cộng cả CP tiền lương của quý đó thì tổng CP sẽ rất nhiều.
mình ko hiểu thế nào mong mọi người giúp mình với.mình cảm ơn nhiều:

thuyhuongnt
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi hoainam2129
Mình là kê toán mới vào làm trong cty, hàng quý mình phải kê tờ khai thuế TNDN theo mẫu 01A/TNDN. trong đó:
- Phần DT thực tế PS: mình cộng tổng DT của 3 tháng trong quý
- Phần CP thực tế PS: mình cộng tổng CP theo Hđơn + CP tiền lương của 3 tháng trong quý.
Mình làm như vậy có đúng ko các bạn. Trong phần CP còn phải cộng khoản nào nữa ko?
Mình có kiểm tra trên các tờ khai mà kế toán cũ có làm trước thì chỉ đúng của phần DT thôi, còn CP mình cộng theo trên tờ khai hàng mua vào thì thấy tổng CP kê trên TK thuế TNDN nhiều hơn CP thực tế PS (trong khi đó chưa cộng CP tiền lương của quý đó), nếu cộng cả CP tiền lương của quý đó thì tổng CP sẽ rất nhiều.
mình ko hiểu thế nào mong mọi người giúp mình với.mình cảm ơn nhiều:

thuyhuongnt
20-07-2011, 05:02 PM
Theo tôi, bạn ghi nhận doanh thu như vậy là ổn rồi nếu doanh nghiệp bạn xuất hoá đơn ngay sau khi bán hàng. Còn chi phí thì ngoài chi phí lương, các khoản chi khác ghi nhận theo hoá đơn đầu vào chưa hẳn đã chính xác vì còn phải tính đến các khoản chi phí trả trước và phân bổ dần vào từng kỳ kế toán. VD: có hoá đơn đầu vào cty bạn đã ghi nhận trên tài khoản chi phí trả trước và đang thực hiện phân bổ dần vào từng kỳ hoặc có nhứng hoá đơn mà bạn ghi nhận chi nhận chi phí ngay trong kỳ nhưng thực chất nó phải được phân bổ dần vào các kỳ tiếp theo.
Chúc bạn thành công.

nhocyeu88
20-07-2011, 05:02 PM
Mình mới đi làm được 3 tháng mà chưa được làm nhiều nên những câu hỏi của các bác giúp ích cho mình khá nhiều. Thank các bác nhé! :015:

giang4078
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi ngocdung726
Cty em mới thành lập, vậy báo cáo thuế hàng tháng mình phải nộp những gì cho cơ quan thuế ạ? Em chỉ mới biết về kế toán thôi nên chưa có rành, nhờ anh, chị giúp em với.Em cám ơn nhiều!:015:


mình cũng mới đi làm, nhưng thực ra bạn chỉ cần dowload phần mềm hỗ trợ kế toán 2.1 về, phần mềm đó hướng dẫn rất chi tiết.

HUONG NHU
20-07-2011, 05:02 PM
Chào mọi người,vừa mời ra trường minh chưa rành về báo cáo tài chình quý, thật không may công ty mình lại giao cho mình làm công việc này, mình rất mong được sự giúp đỡ của mọi người, hãy chỉ cho mình cách làm báo cáo với,cảm ơn sự giúp đỡ của các thành viên! mình nghĩ rằng đây là cơ hội học hỏi tốt cho mình.

HMTS
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi hongthangph
Sau khi có mã số thuế
Hàng tháng :
+ Tờ khai thuế gtgt mẫu 01 kèm theo các phụ lục, (bắt buộc phải dù có hoặc không có đầu vào, đầu ra).
+ Báo cáo sử dụng hoá đơn
+ tờ khai thuế tncn tạm tính của tổ chức chi trả thu nhập (nếu có số thuế phải nộp lớn và thường xuyên)
Hàng quý :
+ Tờ khai tạm tính thuế tndn
+ tờ khai thuế tncn tạm tính của tổ chức chi trả thu nhập (nế có số thuế phải nộp nhoe và không thường xuyên)
Hàng năm :
+ Tơ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp, kèm theo BCTC năm.
Các tờ khai trên thực hiện trên phầm mềm HTKK (bắt buoc) bạn down trên webketoan về để làm.


hongthangph ơi! cho mình xin một số mẫu của tờ kê khai đó với nha. Mail của mình là:
nguyenle8469@yahoo.com.vn

huongtkt
20-07-2011, 05:02 PM
Chào các bạn!
Mình muốn hỏi 1 chút công ty mình tháng 10 này có phát sinh hóa đơn đầu vào của 1 loại hàng không chụi thuế GTGT mình muốn hỏi là vậy kê khai như thế nào vào phần mềm thuế? Bạn nào biết mách cho mình với.

TLX
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi huongtkt
Chào các bạn!
Mình muốn hỏi 1 chút công ty mình tháng 10 này có phát sinh hóa đơn đầu vào của 1 loại hàng không chụi thuế GTGT mình muốn hỏi là vậy kê khai như thế nào vào phần mềm thuế? Bạn nào biết mách cho mình với.


Bạn kê vào mục 2 của Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ mua vào: "Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT"

Loan Anh
20-07-2011, 05:02 PM
Chào mọi người! Mình có câu hỏi muốn được mọi người giúp đỡ. Trong bảng kê bán ra của BC Thuế T10/2009 mình đã ghi thiếu tên của khách hàng, cụ thể: mình đã ghi là "Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu tại Mỹ Phước" mà đúng ra phải ghi đầy đủ là "Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Intimex tại Mỹ Phước". Nay mình mới phát hiện ra mà không biết xử lý ra sao. Ai có thể giúp mình được không? (Lưu ý: ở đây không phải mình ghi sai ở trên HD mà do khi nhập vào bảng kê vì không cẩn thận nên mình đã nhập thiếu sót tên của khách hàng vậy đó).

girl
20-07-2011, 05:02 PM
theo mình thì cái này ko quan trọng lắm nhưng dể yên tâm thì bạn cứ làm lại tờ khai thuế bán ra của tháng đó và nộp cho cơ quan thuế nộp muộn cũng ko sao

truonghoangmai
20-07-2011, 05:02 PM
Mình mới thành lập công ty, thủ tục vẫn còn chưa xong, chưa mua được hóa đơn GTGT, chưa mở được tài khoản cho công ty, thủ tục còn gặp nhiều vướng mắc quá. May mà đọc được trong webketoan này nhiều thông tin thật bổ ích. xin cảm ơn tất cả mọi người.

xuanchuong
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi TLX
Bạn kê vào mục 2 của Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ mua vào: "Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT"


bạn ơi bữa nay trong tờ khai thuế đâu cho kê khai hàng hoá dịch vụ không chịu thuế GTGT đâu hả bạn. Chỉ kê những hàng hoá có thuế GTGT thui bạn ah.

huong85
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi xuanchuong
bạn ơi bữa nay trong tờ khai thuế đâu cho kê khai hàng hoá dịch vụ không chịu thuế GTGT đâu hả bạn. Chỉ kê những hàng hoá có thuế GTGT thui bạn ah.


trong tờ khai thuế GTGT 01/GTGT vẫn có kê phần hàng hóa dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT mà bạn, chỗ mục 1.1 Hàng hóa dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT
bạn xem lại nhé

securityanvp
20-07-2011, 05:02 PM
Mình muốn làm kế toán thuế, công ty mình chỉ kinh doanh dịch vụ con người thôi, phải sử dụng hóa đơn như thế nào

nacomat
20-07-2011, 05:02 PM
Chào bạn Hương85
Cho mình hỏi chút. Khi nộp thuế gtgt hàng tháng mình muốn hoàn luôn thuế của kỳ đó thì mình làm ngay ở tờ khai thuế fai ko? số tiền mình hoàn kỳ đó mình sẽ nhận ngay ở chi cục thuế hay phải đến kho bạc nhận.
- Tờ khai thuế TNDN thì mình làm tạm tính có cần nộp luôn kỳ đó hay ko ?

Luc van
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi nacomat
- Tờ khai thuế TNDN thì mình làm tạm tính có cần nộp luôn kỳ đó hay ko ?


Nộp tiền hay nộp tờ khai thế bạn? Tờ khai phải nộp luôn rùi, còn tiền tạm tính phải nộp thì cũng nộp luôn (chậm trẽ bị phạt ngay!)

huong85
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi nacomat
Chào bạn Hương85
Cho mình hỏi chút. Khi nộp thuế gtgt hàng tháng mình muốn hoàn luôn thuế của kỳ đó thì mình làm ngay ở tờ khai thuế fai ko? số tiền mình hoàn kỳ đó mình sẽ nhận ngay ở chi cục thuế hay phải đến kho bạc nhận.
- Tờ khai thuế TNDN thì mình làm tạm tính có cần nộp luôn kỳ đó hay ko ?


Muốn hoàn thuế không phải đơn giản, bạn phải đáp ứng các điều kiện để hoàn thuế bạn phải đáp ứng các điều kiện trong phần C Thông tư 129/TT-BTC ngày 26/12/2008:

C. HOÀN THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG
Đối tượng và trường hợp được hoàn thuế GTGT được quy định như sau:
1. Cơ sở kinh doanh nộp thuế theo phương pháp khấu trừ thuế được hoàn thuế GTGT nếu trong 3 tháng liên tục trở lên có số thuế GTGT đầu vào chưa được khấu trừ hết.
Số thuế được hoàn là số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết của thời gian xin hoàn thuế. .....

còn bộ hồ sơ hoàn thuế bạn tham khảo phần G thông tư 60/TT-BTC ngày 14/6/2007

Phần G - THỦ TỤC HOÀN THUẾ, BÙ TRỪ THUẾ

I. Hồ sơ hoàn thuế
1. Hồ sơ hoàn thuế giá trị gia tăng đối với trường hợp trong ba tháng liên tục có số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết, hoặc đối với trường hợp đang trong giai đoạn đầu tư chưa có thuế giá trị gia tăng đầu ra:
- Văn bản đề nghị hoàn thuế nêu rõ lý do, số thuế đề nghị được hoàn và thời gian phát sinh số thuế đề nghị hoàn theo mẫu số 01/HTBT ban hành kèm theo Thông tư này.
- Bảng kê khai tổng hợp số thuế phát sinh đầu ra, số thuế đầu vào được khấu trừ, số thuế đã nộp (nếu có), số thuế đầu vào lớn hơn số thuế đầu ra đề nghị hoàn theo theo mẫu số 01-1/HTBT ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có điều chỉnh thuế giá trị gia tăng đầu vào, đầu ra so với số thuế tại Tờ khai đã nộp cho cơ quan thuế thì người nộp thuế phải giải trình rõ lý do....


2. Tờ khai thuế TNDN tạm tính thì nếu có phát sinh thuế TNDN phải nộp thì bạn vẫn phải nộp rồi sau đó cuối năm mình tổng hợp lại để quyết toán cho chính xác, nộp thừa thì để qua kỳ sau, nộp thiếu thì nộp thêm vào ngân sách
Nhưng hiện tại, thuế TNDN đang được miễn giảm 30% và gia hạn nộp thuế TNDN tạm tính quý đến năm 2010 cụ thể như sau:b) Số thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm của năm 2009 bằng 30% số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp của năm.
Khi kê khai số thuế thu nhập doanh nghiệp tạm nộp của quý IV năm 2008 và hàng quý năm 2009, doanh nghiệp tự xác định số thuế được tạm giảm bằng 30% số thuế tạm nộp của quý. Khi quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2008 và năm 2009 doanh nghiệp tự xác định số thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm.
Trường hợp doanh nghiệp đang trong thời gian được hưởng ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp thì số thuế thu nhập doanh nghiệp được giảm 30% tính trên số thuế còn lại sau khi đã trừ đi số thuế thu nhập doanh nghiệp được ưu đãi theo quy định của pháp luật về thuế thu nhập doanh nghiệp.
....
và thời gian giãn nộp như sau:

2. Thời gian gia hạn nộp thuế là 9 tháng kể từ ngày hết thời hạn nộp thuế theo quy định của Luật quản lý thuế, cụ thể:
- Số thuế tính tạm nộp của quý I năm 2009 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 29 tháng 1 năm 2010;
- Số thuế tính tạm nộp của quý II năm 2009 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 29 tháng 4 năm 2010;
- Số thuế tính tạm nộp của quý III năm 2009 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 30 tháng 7 năm 2010;
- Số thuế tính tạm nộp của quý IV năm 2009 được gia hạn nộp thuế chậm nhất đến ngày 29 tháng 10 năm 2010.
.. ,,
thông tư 03/TT-BTC ngày 13/01/2009

huong85
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi Luc van
Nộp tiền hay nộp tờ khai thế bạn? Tờ khai phải nộp luôn rùi, còn tiền tạm tính phải nộp thì cũng nộp luôn (chậm trẽ bị phạt ngay!)


tiền thuế TNDN tạm tính đang được gia hạn 9 tháng nhé (thông tư 03/TT-BTC ngày 13/1/2009) bạn đọc bài trên ấy
thân:015:

nacomat
20-07-2011, 05:02 PM
Cám ơn Hương85 nhé.
Nhu thế mình không thể hoàn thuế từng tháng phải ko hương, theo như hương nói thì 3 tháng ( 1 quý ) mới có thể làm thủ tục hoàn thuế chứ ko hoàn luôn thuế GTGT ở chỉ tiêu 42 của tờ khai mẫu số 01/GTGT à.
Thế cuối 1 năm mình làm thủ tục hoàn thuế 1 lần có lẽ hay hơn đúng ko hương. Vì thuế đầu vào của cty mình cũng khá nhiều.

nvankhanh
20-07-2011, 05:02 PM
em mới đi làm chưa biết gì về báo cáo thuế anh chị nào biết bảo em với a?

Le hong An
20-07-2011, 05:02 PM
Mình chỉ mới vào làm kế toán thôi nên chưa có kinh nghiệm gì cả cần học hỏi nhiều thêm. Mong dc các bạn thông cảm. Cám ơn thật nhiều!

pha le 2010
20-07-2011, 05:02 PM
anh chi oi chi giup em lam sao de co duoc cac mau bao cao tai chinh. co the cho em biet mau so sach ke toan nao don gian nhat,hinh thuc ke toan nao don gian nhat va phai lay cac mau do o dau, anh chi nao co mau co the chuyen file giup em khong. em moi tot nghiep,chua lam qua ke toan nen cung k ranh lam. gui giup em nha ! em xin cam ơn nhieu
:015:

yumita
20-07-2011, 05:02 PM
cảm ơn mọi người nhé

thaovy2612
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi ngocdung726
Cty em mới thành lập, vậy báo cáo thuế hàng tháng mình phải nộp những gì cho cơ quan thuế ạ? Em chỉ mới biết về kế toán thôi nên chưa có rành, nhờ anh, chị giúp em với.Em cám ơn nhiều!:015:


:015:theo minh duoc biet thi phai nop cac giay to sau:
nop 1 bang ke ban hang cua cong ty
nop 1 bang ke mua hang
nop bao cao thue theo mau bieu cua co quan thue trong do co chi dan ro cach lam ruj do ban
chuc ban alm tot nhe

Le Kim Thy
20-07-2011, 05:02 PM
Mau Bao cao tinh hinh su dung hoa don thang

baongocphung
20-07-2011, 05:02 PM
cong ty minh la cong ty tu van thiet ke xay dung, nhung chi thiet ke la chinh, hien dang thieu chi phi, nhung minh chang biet chi phi nao la hop le

quynhf
20-07-2011, 05:02 PM
Mình mới làm kế toán nên chưa biết cách làm tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý. Bạn nào biết chỉ mình với nhé! Cảm ơn các bạn nhìu nhìu.:015:

hucmuni
20-07-2011, 05:02 PM
Phần mềm HTKK 2.5.1 đã có mẫu QT thuế TNDN tạm tính theo quý. Bạn cứ từ đó mà điền doanh thu quý, chi phí quý vào, phần mềm sẽ tự tính ra số thuế bạn phải nộp hay không phải nộp ngay thôi

huong85
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi quynhf
Mình mới làm kế toán nên chưa biết cách làm tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý. Bạn nào biết chỉ mình với nhé! Cảm ơn các bạn nhìu nhìu.:015:


Bạn tập hợp chi phí trong 3 tháng 1,2,3 và doanh thu trong 3 tháng 1,2,3 đưa vào các chỉ tiêu trên tờ khai thuế TNDN tạm tính 01A/TNDN
Nếu có lỗ của QT năm 2009 thì chuyển qua, không có thì thôi
Doanh thu > chi phí --> nộp thuế (được gia hạn 6 tháng)
Doanh thu < chi phí --> không nộp thuế
thân

myalyf
20-07-2011, 05:02 PM
các bạn cho mình hỏi là mình làm bảng kê hàng hóa,dịch vụ mua vào thì những hóa đơn giá trị gia tăng trực tiếp có đưa vào được ko?
mình thấy chi phí được tính để đưa vào tính thuế TNDN là những chi phí liệt kê trong bảng phụ lục này vậy những hóa đơn bán lẻ thông thường, biên lai thu phí, lệ phí, giấy nộp tiền ... mình liệt kê ở đâu?
cám ơn các bạn nhiều

huong85
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi myalyf
các bạn cho mình hỏi là mình làm bảng kê hàng hóa,dịch vụ mua vào thì những hóa đơn giá trị gia tăng trực tiếp có đưa vào được ko?
mình thấy chi phí được tính để đưa vào tính thuế TNDN là những chi phí liệt kê trong bảng phụ lục này vậy những hóa đơn bán lẻ thông thường, biên lai thu phí, lệ phí, giấy nộp tiền ... mình liệt kê ở đâu?
cám ơn các bạn nhiều


Báo cáo thuế GTGT hàng tháng thì chỉ kê những hóa đơn GTGT thôi
Hóa đơn thông thương, biên lai, lệ phí sao y, giấy nộp tiền.. thì bạn hạch toán trên sổ sách kế toán. đâu dính dáng gì tời báo cáo thuế GTGT tháng nhỉ?

myalyf
20-07-2011, 05:02 PM
ko nhớ tối qua đọc ở văn bản nào thấy ghi là chi phí được coi là hợp lý để tính vào chi phí trong thuế TNDN là những chi phí liệt kê trong bảng kê mua vào thôi nên mới thắc mắc như thế mà giờ tìm lại ko biết nó nằm đâu

huong85
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi myalyf
ko nhớ tối qua đọc ở văn bản nào thấy ghi là chi phí được coi là hợp lý để tính vào chi phí trong thuế TNDN là những chi phí liệt kê trong bảng kê mua vào thôi nên mới thắc mắc như thế mà giờ tìm lại ko biết nó nằm đâu


Muốn được coi là chi phí hợp lý để tính thuế TNDN thì bạn phải đọc:
Luật thuế TNDN số 14/2008/QH12 ban hành ngày 3/6/2008

Nghị định 124/2008/ND_CP ngày 11/12/2008 hướng dẫn thi hành luật thuế TNDN

Thông tư 130/2008/TT-BTC ban hành ngày 26/12/2008
Mà ở trong đây thì mình không thấy nói gì về việc phải kê hết các khoản chi phí vào bảng kê mua vào cả
Thân

Slowly
20-07-2011, 05:02 PM
cảm ơn nhé, mình oánh dấu để đọc dần

kaka10
20-07-2011, 05:02 PM
Có bạn nào nộp thuế ở chi cục thuế Q.1, TP.HCM ko ? cho mình hỏi thuế GTGT kê khai T03/2010 sử dụng phần mềm 2.5.1 hay vẫn sử dụng phần mềm P2D ?
Thanks !

baongocphung
20-07-2011, 05:02 PM
mình mới làm việc ở cty xây dựng, mình học kt cách đây 8 năm, ra trường không sử dụng, giờ phải làm kt, mình o biết làm sổ sấch kt, các bạn cho mình mẫu với

chukyso
20-07-2011, 05:02 PM
Có thật không đấy?? đừng làm mừng hụt à nha.

tonbinh80
20-07-2011, 05:02 PM
Cám ơn bài viết này, mình đọc là biết làm
anh chi giúp mìnnh cái này nữ đi vì bên mình co chi nhánh nhưng hạch toán phụ thuộc nhưng phải kê khia làm sao nhé .
cảm ơn gia đình nhiều

longgiathien
20-07-2011, 05:02 PM
nói chung là phải nộp những tờ sau:tờ khai VAT,kèm bản kê VAT hàng hóa mua vào và bán ra.bản kê sử dụng hóa đơn,tờ khai thuế TNCN tạm tính.hì,

tomsuti
20-07-2011, 05:02 PM
em la linh moi dang tap tom buoc vo nghe, bac nao co mau bang ke hoa don dau ra, dau vao va mau to khai thue GTGT hang thang gui giup minh vao mail tomsuti@yahoo.com.vn voi.Thanh cac bac nhieu nhieu

tiet the cac bac cho em hoi luon, hag thang minh ngoai viec phai ke to khai thue dau ra vav dau vao, thue GTGT, va tinh hinh su dung hd trong thang,nop thue TNDN, ca nhan thi minh con phai them gi nua ko a

Huongacount
20-07-2011, 05:02 PM
Trích nguyên văn:
Nguyên văn bởi tomsuti
em la linh moi dang tap tom buoc vo nghe, bac nao co mau bang ke hoa don dau ra, dau vao va mau to khai thue GTGT hang thang gui giup minh vao mail tomsuti@yahoo.com.vn voi.Thanh cac bac nhieu nhieu

tiet the cac bac cho em hoi luon, hag thang minh ngoai viec phai ke to khai thue dau ra vav dau vao, thue GTGT, va tinh hinh su dung hd trong thang,nop thue TNDN, ca nhan thi minh con phai them gi nua ko a


Như vậy là đầy đủ để báo cáo thuế một tháng rồi bạn ạ, ngoài ra tháng nào bạn làm tờ khai sai thì làm thêm bổ sung kê khai thuế nữa thôi. Tất cả các biểu mẫu này được hỗ trợ đầy đủ bởi phần mềm HTKK 2.5.4 (mới nhất) rồi, bạn phải bắt buộc làm trên phần mềm này vì còn liên quan đến mã vạch mã số thuế của công ty nữa mà.

giang la
20-07-2011, 05:02 PM
bạn hướng dẫn chi tiết thật đấy.cảm ơn hongthangph

hoangyenak
20-07-2011, 05:02 PM
Báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn, bữa nay k nộp theo tháng nữa, nộp theo quý nha mí pạn...